Разумеется, первоисточник денежного потока – это Бог, но на земном уровне, следует учитывать и вторичные источники. Денежный поток, или поток наличности – баланс всех денежных средств, которые текут на и вытекают с него каждый день. Каким бы бизнесом вы не занимались, вам всегда будут нужны наличные деньги, и, таким образом, важно, правильно управлять этим потоком, а также важно иметь какой-то план по поводу его состояния в будущем.
Есть два основных фактора, которые влияют на этот поток наличности.
Приток – созданный доход:
Продажи
Монут быть и участки земли
Кредиты, займы, акции и т.д.
Отток – расходы:
Выплаты зарплат, арендная плата
НДС и другие налоги
Выплаты дивидендов
Выплаты процентов по кредитам и т.д.
Таким образом, учитывая все втекающие и вытекающие средства, надо подготовить прогнозы потока наличности и определить его высшие и низшие точки.
Он очень не стабилен, и легко можно увидеть, как он подвержен воздействию даже минимального изменения в объемах продаж и других факторов.
Генераторы денежного потока, что в бизнесе, что в обычной жизни одинаковы. Деньги попадают нам в карманы примерно из этих пяти источников:
1. Заработки (зарплата)
2. Инвестиции (проценты, дивиденды)
3. Кредиторы (акционеры, банки, друзья, родственники)
4. Продажа активов (оборудование, недвижимое имущество, транспортные средства и т.д.)
5. Подарки (наследство)
В бизнесе источники денежного потока можно свести к следующим:
1. Заработки (продажи, клиенты)
2. Инвестиции (владельцы бизнеса, проценты, дивиденды, лицензионные платежи, доходы от прироста капитала)
3. Кредиторы (акционеры, банки, друзья, родственники)
4. Продажа активов (оборудование, недвижимое имущество, транспортные средства и т.д.)
5. Подарки (фонды)
Некоторые скажут: “Как можно называть акционеров и владельцев бизнесов кредиторами? Они ведь инвесторы!” В некотором смысле это так. Проценты от средств, которые они вкладывают в бизнес, не выплачиваются. Однако, инвесторы, включая и владельцев бизнесов, получают прибыль от инвестируемого капитала в виде или дивидендов или выплат, которые зависят от стоимости инвестиций. В каком-то смысле, деньги, полученные от инвесторов, возвращаются когда-то в будущем, но, в течение периода, пока компания использует эти деньги, она получает прибыль. Это абсолютно не отличается операций с наличными деньками, полученными от банков и других кредиторов.
Тэги:
денежный потокПохожие статьи